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大公國際被交易商協會予以警告!

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2021-12-21 10:23 2026 0 0
大公國際資信評估有限公司因為個別項目中存在盡職調查程序缺失、未勤勉盡責、未披露評級模型調整項的依據以及評級質量控制不完善等問題,被予以警告。

作者:債券民工在路上

來源:債券民工(ID:bondworker)

      根據中國銀行間市場交易商協會2021年12月16日的公告信息,大公國際資信評估有限公司因為個別項目中存在盡職調查程序缺失、未勤勉盡責、未披露評級模型調整項的依據以及評級質量控制不完善等問題,被予以警告。

      此前的2021年9月30日,中國證監(jiān)會在官網上披露7只小公募公司債券中止。從中止原因來看,其中4家發(fā)行人是因為大公國際資信評估公司被立案調查。目前證監(jiān)會尚未披露最終的調查結果。

   至此山東勝通集團股份有限公司(以下簡稱“山東勝通集團”)債券發(fā)行過程中涉及的證券公司、會計師事務所和評級機構均被監(jiān)管機構處罰,唯一沒有被處罰的中介機構是律師事務所。讓我們一起回顧一下各個中介機構的被處罰情況:

    1、2021年12月2日,國海證券股份有限公司公告,公司為山東勝通集團發(fā)行公司債券提供服務涉嫌未勤勉盡責,沒收違法所得1798萬元。

  2、2021年11月25日,粵開證券股份有限公司公告,公司為山東勝通集團發(fā)行公司債券提供服務未勤勉盡責案,沒收違法所得660萬元。

  3、根據證監(jiān)會2021年11月4日公布的行政處罰決定書,中天運會計師事務所因為在山東勝通集團的審計過程中,“出具的勝通集團2013年至2017年年度審計報告存在虛假記載”和“對勝通集團2013年至2017年年度財務報表審計時未勤勉盡責”,被責令改正,沒收業(yè)務收入并罰款。

  信用債券市場上違約的發(fā)行人并不少,但是能直接引發(fā)監(jiān)管機構對發(fā)行人自身和中介機構進行處罰的并不多。山東勝通集團債券違約之后之所以引發(fā)連鎖監(jiān)管反應,最主要的原因是涉嫌財務造假,涉嫌違反新《證券法》的規(guī)定。根據新《證券法》第一百八十一條的規(guī)定,發(fā)行人證券發(fā)行文件中隱瞞重要事實或者編造重大虛假內容的,發(fā)行人、直接負責的主管人員和其他直接責任人員將會被處以罰款。目前,中國證監(jiān)會對山東勝通集團給予警告并罰款,對相關負責人給予警告并罰款,對山東勝通集團董事長和實際控制人給予終身證券市場禁入措施。

注:文章為作者獨立觀點,不代表資產界立場。

題圖來自 Pexels,基于 CC0 協議

本文由“債券民工”投稿資產界,并經資產界編輯發(fā)布。版權歸原作者所有,未經授權,請勿轉載,謝謝!

原標題: 大公國際被交易商協會予以警告!

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    劉韜律師,現為河南乾元昭義律師事務所律師。華北水利水電大學法學學士,中國政法大學在職研究生,美國注冊管理會計師(CMA)、基金從業(yè)資格、上市公司獨立董事資格。對法律具有較深領悟與把握。專業(yè)領域:公司法、合同法、物權法、擔保法、證券投資基金法、不良資產處置、私募基金管理人設立及登記備案法律業(yè)務、不良資產掛牌交易等。 劉韜律師自2010年至今,先后為河南新民生集團、中國工商銀行河南省分行、平頂山銀行鄭州分行、河南投資集團有限公司、鄭州高新產業(yè)投資基金有限公司、光大鄭州國投新產業(yè)投資基金合伙企業(yè)(有限合伙)、光大徳尚投資管理(深圳)有限公司、河南中智國?;鸸芾碛邢薰尽? 蘭考縣城市建設投資發(fā)展有限公司、鄭東新區(qū)富生小額貸款公司等企事業(yè)單位提供法律服務,為鄭州科慧科技、河南杰科新材料、河南雄峰科技新三板掛牌、定向發(fā)行股票、股權并購等提供法律服務。 為鄭州信大智慧產業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)發(fā)展基金、鄭州市科技發(fā)展投資基金、鄭州澤賦北斗產業(yè)發(fā)展投資基金、河南農投華晶先進制造產業(yè)投資基金、河南高創(chuàng)正禾高新科技成果轉化投資基金、河南省國控互聯網產業(yè)創(chuàng)業(yè)投資基金設立提供法律服務。辦理過擔保公司、小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行、私募股權投資基金的設立、法律文書、交易結構設計,不良資產處置及訴訟等業(yè)務。 近兩年主要從事私募基金管理人及私募基金業(yè)務、不良資產處置及訴訟,公司股份制改造、新三板掛牌及股票發(fā)行、股權并購項目法律盡職調查、法律評估及法律路徑策劃工作。 專業(yè)領域:企事業(yè)單位法律顧問、金融機構債權債務糾紛、并購法律業(yè)務、私募基金管理人設立登記及基金備案法律業(yè)務、新三板法律業(yè)務、民商事經濟糾紛等。

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